Styrket Indsats mod Grænseoverskridende Kriminalitet: Nye Regler for Retshjælp og Leasingbranchen

En gennemgang af de seneste opdateringer i strafferetten, herunder nye retningslinjer for international retshjælp og et lovforslag mod økonomisk kriminalitet i leasingbranchen.

Styrket indsats mod grænseoverskridende kriminalitet: nye regler for retshjælp og leasingbranchen

Resumé: Ugens vigtigste opdateringer i strafferetten strammer både den internationale koordinering af sager og den økonomiske kontrol i leasingbranchen. Rigsadvokaten præciserer praksis for international retshjælp samt indfører en målrettet indberetningsordning til Eurojust. Samtidig er et nyt lovudkast om tilladelseskrav og tilsyn med visse leasingvirksomheder sendt i høring for at dæmme op for hvidvask og svindel.

Del I — International retshjælp: skærpede arbejdsgange og Eurojust‑indberetning

Rigsadvokatmeddelelse: International retshjælp – konsekvenser for anklagemyndighed og politi

Rigsadvokaten fastslår, at indgående retsanmodninger skal behandles med samme prioritet og tempo som en tilsvarende national sag, og at politiet udfører “deres normale arbejde” også i udenlandske sager. Myndighederne bør så vidt muligt respektere anmodende lands procedureønsker (fx indenretlig afhøring) med forbehold for grundlæggende danske retsprincipper; udenlandske repræsentanter kan deltage som observatører, men udøver ingen myndighed i Danmark. Ved vurderingen af, om Danmark kan yde den ønskede bistand, anvendes retsplejelovens standarder analogt: kan efterforskningsskridtet lovligt foretages i en tilsvarende dansk sag, kan det som udgangspunkt også udføres efter udenlandsk anmodning; i stridstilfælde skal der kommunikeres et nærmeste lovlige alternativ, og afslag skal orienteres til Rigsadvokaten. Sprogkrav præciseres: nordiske anmodninger på dansk, svensk eller norsk; EU-/Europarådssager på dansk eller engelsk. Udgående retsanmodninger skal være konkrete om formål, genstand og tema (fx ransagningsobjekter/afhøringstema), så værtslandet kan agere effektivt. Meddelelse

Rigsadvokatmeddelelse: Obligatorisk indberetning vedrørende Eurojust – hvad skal ind?

Der indføres en operationel indberetningsordning: politikredse, NSK og statsadvokaturerne skal orientere Rigsadvokaten om (1) alle retshjælpsanmodninger – både modtagne og afsendte – i sager med mindst tre involverede stater, (2) alle afslag på retshjælp og (3) gentagne samarbejdsudfordringer med andre EU-lande. Indberetningen sendes pr. e‑mail med emnet “Indberetning til Eurojust” og efter en standardiseret skabelon (journalnr., kontakt, lande mv.). Ordningen er forankret i Eurojust‑afgørelserne (2002/187/RIA, 2003/659/RIA, 2009/426/RIA) og den særlige samarbejdsaftale med Danmark; Rigsadvokaten tilbyder samtidig fortolkningsstøtte via den internationale enhed. Indberetning

Praktisk overblik (roller og næste skridt)

Samlet effekt: hurtigere og mere forudsigelig sagsbehandling på tværs af grænser – med lavere risiko for retlige “blindgyder” og tidligere inddragelse af Eurojusts værktøjer.

Retligt bagtæppe og samarbejdsramme

Eurojust‑reguleringen fra 2018 moderniserer agenturets rammer; Danmark deltager via en særskilt samarbejdsaftale og har en udsendt repræsentant med fuld operativ deltagelse, men uden kollegiestemmer – en model, der forudsætter robust informationsudveksling og underretninger. Ramme (eurojust.europa.eu)

Danmark og Eurojust indgik i 2019 en specifik samarbejdsaftale, der sikrer datastrømme, koordination og adgang til Eurojusts systemer – præcis den infrastruktur, som indberetningsordningen udnytter. Aftale (eurojust.europa.eu)

Eksempel på effekt: Et flerårigt dansk‑norsk JIT for narkotikakriminalitet, koordineret via Eurojust, førte til akkumulerede domme på over tusind års fængsel og betydelige beslaglæggelser – et tydeligt billede af værdien af tidlig og systematisk Eurojust‑inddragelse. Case (eurojust.europa.eu)

Del II — Leasingbranchen: licenskrav, fit & proper og AML‑pligter som værn mod økonomisk kriminalitet

Lovudkast i høring: tilladelsesordning og tilsyn med visse leasingvirksomheder

Finanstilsynet har sendt et udkast i høring om en ny tilladelsesordning for virksomheder, der udlejer motorkøretøjer på forholdsmæssig registreringsafgift. Forslaget samler tre spor til bekæmpelse af økonomisk kriminalitet: (1) Finanstilsynet som licens‑ og tilsynsmyndighed, (2) skærpede fit‑&‑proper‑krav til ledelsen og krav om bæredygtig forretningsmodel samt betalingsevnevurdering af kunder, og (3) fuld underlæggelse af hvidvaskloven for tilladelsespligtige virksomheder (kundekendskab, transaktionsovervågning, underretninger). Samtidig tilpasses regler i registreringsafgiftsloven, hvidvaskloven og kreditaftalelovgivningen for at undgå huller og dobbeltregulering. Høring

Hvorfor nu? Brancherisici og myndighedsfund

Tilsynspraksis har afdækket hvidvaskrelaterede mangler hos flere leasingselskaber (fx kundekendskab, overvågning og underretningsrutiner), hvilket understreger behovet for konsistent regulering og styrket tilsyn. Tilsyn (finanstilsynet.dk)

Forholdsmæssig registreringsafgift er central i flexleasing og har stor betydning for afgiftsopgørelser og kontrol; nyere afgørelser fremhæver bl.a. krav til realitet og vilkår i leasingaftaler samt konsekvenser ved fejl. Motorstyrelsen (info.skat.dk)

Hvad betyder lovudkastet i praksis? (overblik og råd)

• Ledelse og governance: dokumentér kompetencer og hæderlighed; etabler bestyrelsesgodkendte politikker for AML, kredit og outsourcing. FT høringer (finanstilsynet.dk)
• Kredit og forbrugerbeskyttelse: implementér ensartet betalingsevnevurdering ved alle kundeoptag; sikr sporbar begrundelse og data. GoAML (hvidvask.dk)
• Hvidvask og indberetning: træn frontlinjen i risikobaseret KYC og indikatorer; kvalitetssikring af SAR/STR‑underretninger via goAML. Den gode (hvidvask.dk)

Kernen er proportionalitet: virksomheder, der får adgang til skattemæssigt begunstigede afgiftsregler, skal til gengæld leve op til finansielle standarder for ledelse, kredit og hvidvaskforebyggelse.

Samlet påvirkning for aktører

Praktiske implikationer og tjeklister på tværs

For anklagemyndighed og politi (retshjælp)

1. Brug “national spejling” ved legalitetsvurdering af udenlandsk anmodning; 2) respekter procedureønsker, medmindre de strider mod grundlæggende danske principper; 3) planlæg observatørdeltagelse; 4) kvalificér udgående anmodninger (objekt/tema); 5) indberet til Rigsadvokaten ved ≥3 stater, afslag eller gentagne EU‑udfordringer; 6) udpeg en Eurojust‑kontakt. Meddelelse | Indberetning

For leasingbranchen (compliance)

• Fit & proper: årlig egnetheds‑selvevaluering og dokumenteret efteruddannelse.
• Kredit: standardiseret betalingsevnevurdering; uafhængig second line‑kontrol.
• AML: risikomodeller for flex/splitleasing; KYC‑tjek ved ændringer; skærpede “red flags” for banderelaterede misbrugsmønstre; systematisk goAML‑rapportering.
• Afgift: kontraktkvalitet og realitet; sporbarhed i beregninger ved forholdsmæssig afgiftsberigtigelse.
  GoAML (hvidvask.dk)

Konklusion

Tilsammen løfter de nye retningslinjer for international retshjælp og den målrettede Eurojust‑indberetning kvaliteten af danske myndigheders internationale sagsførelse, mens den foreslåede licens‑ og tilsynsmodel i leasingbranchen indsnævrer mulighederne for hvidvask, svindel og skatteomgåelse. Resultatet er en mere sammenhængende, forudsigelig og robust værktøjskasse mod organiseret og grænseoverskridende kriminalitet – fra efterforskningens første skridt til kontrol af de økonomiske strukturer, der ellers kunne misbruges.